Нелегальная продукция. Штрафы за незаконную реализацию алкогольной продукции Нарушение лицензионного соглашения

Законодательством торговля без регистрации ИП строго запрещена. Будь это хоть интернет-магазин подарков ручной работы, хоть продажа в собственном гараже запчастей, закупаемых на оптовом складе и отдаваемых за бесценок. Впрочем, чтобы заниматься предпринимательской деятельностью, можно зарегистрировать не только ИП, но и, например, ООО.

Определение предпринимательской деятельности

Любой желающий заняться предпринимательской деятельностью должен оформить в налоговой службе соответствующий статус, выбрать (или получить) систему налогообложения и осуществлять продажи легально. Потому что, как уже упоминалось выше, торговля без регистрации, например, проводимая ИП, незаконна. Торговля подпадает под определение предпринимательской деятельности с получением регулярного дохода, поэтому для ее ведения регистрация нужна обязательно.

Нелегальная торговля

Официально под определение нелегальной подпадает реализация товаров и услуг, которые объявлены незаконными, нарушающими авторские права, пропагандирующими ненависть и/или дискриминацию людей по расовому, половому, этническому, социальному признакам, вредоносными, оскорбляющими нравственность.

Также незаконной считается реализация лицензионных товаров без соответствующего оформления бизнеса (ИП или ООО) и необходимых разрешающих документов. Стоит учесть, что некоторые виды нелицензированной деятельности (например, продажа цветов мелким оптом и в розницу) не требуют обязательной регистрации, а позволяют просто заключить договор с администрацией рынка или торговой точки.

Штраф за нелегальную деятельность

Нелегальная торговая деятельность подпадает под действие сразу трех нормативных документов: Административного кодекса, Налогового и – внимание! – Уголовного.

Согласно статье 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, торговля без государственной регистрации в качестве ИП может привести к штрафу от пятисот до двух тысяч рублей.

Статья 116 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает штраф за непосредственное ведение деятельности без постановки на учет в налоговой службе. Сумма штрафа назначается в размере десяти процентов от доходов предпринимательства, но никак не менее сорока тысяч рублей.

Статья 171 Уголовного кодекса Российской Федерации за незаконную торговую деятельность предусматривает штраф до трехсот тысяч рублей или выполнение обязательных работ до четырехсот восьмидесяти часов, или же арест до шести месяцев.

Если же предприниматель в результате торговой деятельности получил доход в особо крупном размере, может быть наложен штраф до пятисот тысяч рублей либо предпринимателя могут лишить свободы на срок до пяти лет.

Отдельно стоит упомянуть, что нелегальная продажа алкоголя, согласно статье 14.16 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, чревата штрафом от десяти до пятнадцати тысяч рублей и изъятием всей незаконной продукции. Несомненно, стоит трижды подумать, резонно ли пускаться в рискованную предпринимательскую авантюру без официальной регистрации.

Нелегальный бизнес и последствия: Видео

Процесс изготовления и реализации алкогольной продукции чётко регулируется законодательством РФ. Только организации, получившие специальную лицензию, вправе работать со спиртосодержащими напитками.

Несоблюдение этих правил при ведении торговли и называется незаконным оборотом алкогольной продукции. Статьи УК РФ, а также КоАП, предусматривают ответственность за подобное преступление.

Уголовная ответственность

В Уголовном Кодексе содержатся две статьи, касающиеся незаконного оборота алкоголя. Первая из них – статья 171.3 . В соответствии с нею подлежат наказанию следующие действия в отношении алкогольной продукции, проводимые без необходимой лицензии:

Изготовление;
Закупка (включая импорт);
Хранение;
Поставка (включая экспорт);
Перемещение;
Розничная торговля.

Для объективной стороны данного преступления также обязательно наличие стоимости алкогольной продукции больше 100 тысяч рублей. Если же размер реализуемой или производимой продукции меньше, то ответственность наступает по административному законодательству.

Статья 171.4 предусматривает ответственность за розничную торговлю алкогольной продукцией, совершённую лицом, которое уже имеет административное наказание за аналогичное деяние, то есть с момента вынесения постановления о наложении на него административного взыскания прошло менее 1 года.

По статье 171.4 за незаконную продажу алкогольной продукции могут быть привлечены:

Физические лица, торгующие алкоголем (в том числе собственного производства);
Предприниматели, реализующие алкоголь без образования юридического лица и без лицензии в тех случаях, когда она необходима.

Возможные меры наказания

Статья 171.3 предусматривает для виновных следующие виды наказания:

Штраф от двух до трёх миллионов рублей;
Принудительные работы до 3 лет;
Тюремное заключение на такой же срок с лишением возможности заниматься определённой работой после освобождения.

Если незаконное производство или оборот алкогольной продукции проводились организованной группой или в особо крупном размере (больше 1 миллиона рублей), то наказание назначается по ч.2 ст.171.3 . Минимальное наказание по второй части – штраф 3 миллиона, а максимальное – пять лет лишения свободы.

Для тех, кто уже привлекался к административной ответственности за аналогичные действия, статья 171.4 предусматривает следующие виды наказаний:

Штраф до 80 тысяч рублей;
Исправительный работы до года.

Административная ответственность

КоАП содержит сразу несколько статей, касающихся незаконной деятельности в отношении алкогольной продукции.

Так ч.2 ст.14.16 КоАП за оборот алкогольной продукции (кроме розничной торговли) без соответствующих документов, которые согласно законодательству, могут подтвердить легальность производства этой продукции. В санкции статьи за названные нарушения предусмотрен штраф:

Для должностных лиц – от 10 до 15 тысяч рублей;
Для организаций – от 200 до 300 тысяч.

Дополнительно применяется наказание в виде специальной конфискации – изымается вся алкогольная продукция без соответствующих документов.

Статья 14.17 КоАП предусматривает ответственность для юридических лиц за незаконный оборот алкоголя, а также его изготовление без лицензии. Штраф, который может грозить организации – от 200 до 300 тысяч рублей с конфискацией алкогольной продукции и сырья.

По статье 14.18 могут быть наказаны лица, использующие этиловый спирт, произведённый из непищевого сырья, для изготовления алкогольной продукции. Санкция такая же, как и по ч.2 ст.14.16 .

Ответственность за самогоноварение

Несмотря на строгость мер, принимаемых государством в целях борьбы с некачественной алкогольной продукцией, варение самогона для личных нужд законом не ограничено.

Обратите внимание! Бутылка самогона, сваренная хоть и в домашних условиях, но исключительно для собственного потребления, не может стать основанием для привлечения лица к уголовной или административной ответственности.

Но в случае продажи такого товара, «самогонщикам» придётся отвечать по одной из вышерассмотренных статей, в зависимости от ситуации, а также за незаконную предпринимательскую деятельность.

Куда жаловаться на незаконную торговлю алкоголем

Любой гражданин, которому стало известно о незаконном обороте алкогольной продукции может обратиться с соответствующим заявлением в компетентные органы:

Роспотребнадзор;
Полицию;
Прокуратуру.

В заявлении нужно указать:

Адрес организации, в которую направляется жалоба;
Сведения о заявителе (ФИО, адрес, контактный телефон);
Адрес места незаконной реализации или производства алкоголя;
Обстоятельства, при которых стало известно о незаконной деятельности;
Просьбу привлечь виновных лиц к ответственности.

Законодательство не содержит чёткого образца для составления такого заявления, поэтому оно может составляться в свободной форме, с указанием вышеперечисленных обстоятельств.

Юрист проконсультирует вас в комментариях к статье

Госдума приняла в первом чтении два законопроекта, связанных с нелегальным оборотом алкоголя

От незаконной продажи спиртного страдает и федеральный бюджет, и здоровье россиян. Депутаты и сенаторы считают, что нужно увеличить штрафы и установить уголовную ответственность за нелегальный бизнес при продаже алкоголя.

Юридические лица поплатятся годовой выручкой

Первый законопроект с поправками в в КоАП внесли единороссы. По словам одного из авторов инициативы Ильдара Гильмутдинова , было несколько подобных инициатив, одну из которых вносил Госсовет Татарстана. Авторы законопроекта отмечают, что основными причинами роста числа правонарушений является, прежде всего, высокая доходность незаконной деятельности и относительно низкие штрафы.

Физические лица, которые нелегально торгуют алкоголем, могут быть привлечены к административной ответственности за осуществление предпринимательской деятельности без лицензии, и штраф за это составляет от 2000 до 2500 рублей. Организацию за производство или оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции без лицензии могут оштрафовать в размере от 200 до 300 тысяч рублей.

Но эти штрафы не работают как превентивная мера, что подтверждает статистика. По данным Росстата, количество правонарушений, связанных с незаконной деятельностью по продаже спиртного, в последние годы увеличивается. За 9 месяцев 2013 года выявлено около 11 тысяч правонарушений, а в 2015 году - уже почти 14 тысяч.

Законопроект предлагает усилить административную ответственность за продажу алкоголя без лицензии. КоАП также решено дополнить новой статьёй, устанавливающей административную ответственность за незаконную продажу алкогольной продукции физическими лицами. Штраф для физлиц хотят увеличить до 200-300 тысяч рублей, а юридическим лицам незаконная торговля алкоголем будет грозить штрафом в виде совокупной выручки при реализации товара за год.

Комитет Госдумы по госстроительству поддерживает инициативу, но к законопроекту есть ряд замечаний. «Вызывает сомнения соразмерность наказания и правонарушений физлиц, - сказал заместитель председателя комитета единоросс Александр Грибов . - Может возникнуть ситуация, что предполагаемое увеличение наказаний приведёт к дисбалансу штрафов в КоАП».

Член Комитета Госдумы по вопросам семьи, женщин и детей Валентина Рудченко спросила, будут ли устанавливать ответственность за продажу самогона. «Берите лицензию, и продавайте самогон, но без лицензии ничего не должно продаваться: ни самогон, ни пиво», - сказал Гильмутдинов.

Комментируя инициативу, лидер фракции ЛДПР Владимир Жириновский отметил, что Госдума много лет занимается проблемой суррогатного алкоголя, но пока что нет результата. «Сто лет назад, в 1916 году, царь ввёл сухой закон, и его отменили те, кто предлагают отметить со стаканом в руке столетие революции», - сказал Жириновский. Он считает, что нужна госмонополия на алкоголь - конкретное количество заводов, производящих алкоголь, и жёсткий контроль над ними.

За незаконную продажу алкоголя - уголовная статья

Второй законопроект разработан сенаторами, которые предлагают внести изменения в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы. Авторы отмечают, что с 2012 года началась акцизная реформа, которая вызвала двукратный рост цен на легальную водку. Если в 2010 году самая дешёвая легальная водка в магазине стоила 100-110 рублей, то в 2015 году - от 200 - 220 рублей за 0,5 л. При этом бутылка нелегальной водки обойдётся в 100 рублей. При такой разнице в ценах началось резкое падение уровня продаж легальной алкогольной продукции, и при этом уровень потребления спиртного в стране не снижается.

Объём розничной продажи крепкого спиртного с 2012 по 2015 год снизился более чем на 40 процентов, а количество лицензированных точек продаж алкоголя - на 25 процентов. Многие предприниматели перешли в теневой сектор. По оценкам экспертов, около 30 процентов розничных точек, реализующих алкоголь, работает без лицензии. Алкоголь продают на рынке, с машин, в Интернете.

Количество правонарушений на алкогольном рынке, связанных с незаконной деятельностью, увеличилось с 14 тысяч в 2013 году до 18 тысяч в 2016 году. За первое полугодие 2016 года выявлено 85 подпольных цехов по производству алкоголя. Нелегальный алкогольный рынок приносит ежегодно более 100 миллиардов рублей доходов его участникам в денежном эквиваленте.

По словам главы Комитета Совета Федерацию по бюджету Сергея Рябухина , существующие штрафы в 200-300 тысяч не пугают юридических лиц, прибыль которых гораздо больше. Законопроектом предлагается выделить незаконную продажу алкоголя, если преступление совершено в крупном размере, в качестве специального состава преступления в Уголовном кодексе, установив повышенный размер штрафа за его совершение - до 2 миллионов рублей. Крупным размером признается стоимость этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции выше триста тысяч рублей. За изготовление или сбыт поддельных акцизных марок для маркировки алкогольной продукции предусматривается ответственность в виде штрафа в размере от 300 до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет. Альтернативное наказание - принудительные работы или лишение свободы на срок до трёх лет.

Бороться надо не только с суррогатным алкоголем

Депутаты поддержали этот законопроект в первом чтении, но предложили внести в него ряд поправок. Член Комитета Госдумы по охране здоровья Алексей Куринный отметил, что основной источник отравления граждан - спиртосодержащие жидкости, которые употребляют около 10 миллионов граждан.

Ограничение доступа к легальному алкоголю и дешёвому нелегальному алкоголю приведёт к тому, что часть людей станет варить самогон, считает Куринный. Но часть граждан, которые пили дешёвый суррогат, могут перейти на спиртосодержащие жидкости. Так что ещё одним законопроектом надо ограничить продажу последних и ввести более жёсткую ответственность за их производство без лицензии. Такую поправку он предложил внести ко второму чтению законопроекта.

Здравствуйте, чч.1,2,3 ст. 14.17 КоАП РФ гласят:

КоАП РФ, Статья 14.17. Нарушение требований к производству или обороту этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукци
1. Производство или оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции с нарушением лицензионных требований, предусмотренных законодательством о государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции, -

влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от ста тысяч до ста пятидесяти тысяч рублей с конфискацией продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой.

2. Производство или оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции с грубым нарушением лицензионных требований, предусмотренных законодательством о государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции, -

влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от ста пятидесяти тысяч до двухсот тысяч рублей с конфискацией продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток с конфискацией изготовленной продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой.

3. Производство или оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции без соответствующей лицензии -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от пятисот тысяч до одного миллиона рублей или дисквалификацию на срок от двух до трех лет; на юридических лиц - не более одной пятой совокупного размера выручки, полученной от реализации всех товаров (работ, услуг), за календарный год, предшествующий году, в котором было выявлено административное правонарушение, либо за предшествующую дате выявленного административного правонарушения часть календарного года, в котором было выявлено административное правонарушение, если правонарушитель не осуществлял деятельность по реализации товаров (работ, услуг) в предшествующем календарном году, но не менее трех миллионов рублей с конфискацией продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой или административное приостановление деятельности на срок от шестидесяти до девяноста суток с конфискацией продукции, оборудования, сырья, полуфабрикатов, транспортных средств или иных предметов, использованных для производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, либо без таковой.

УК РФ, Статья 171.3. Незаконные производство и (или) оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции

1. Производство, закупка (в том числе импорт), поставки (в том числе экспорт), хранение, перевозки и (или) розничная продажа этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции без соответствующей лицензии в случаях, если такая лицензия обязательна, совершенные в крупном размере, -

наказываются штрафом в размере от двух миллионов до трех миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет либо без такового.

2. Деяния, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные:

а) организованной группой;

б) в особо крупном размере, -

наказываются штрафом в размере от трех миллионов до четырех миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до четырех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет либо без такового.

В стране наблюдается неприятная тенденция: увеличивается объем нелегального рынка табачной продукции.

На фоне поправок в законодательство, запрещающих курение в барах и ресторанах, а также выкладку сигаретных пачек на прилавках магазинов, в стране наблюдается неприятная тенденция: увеличивается объем нелегального рынка табачной продукции. Об этом заявил во время круглого стола «Государство и нелегальный рынок табачной продукции. Перспективы борьбы» представитель одной из табачных компаний Марат Ахмадеев . Причем, как оказалось, этих самых перспектив победить нелегальное производство нет.

Такую необычную тему в областной столице подняли в рамках всероссийского проекта «Регионы России за легальный рынок», организованного Международной академией кадрового резерва. Тюмень стала десятым городом, в котором проводится подобное мероприятие.

Зачем обсуждать рынок нелегального табака? Действительно ли он представляет какую-то проблему? Руководитель Международной академии кадрового резерва Александр Жихарев уверен, что это именно так. «Когда я впервые столкнулся с этой проблемой, она не показалась мне актуальной. Но чем больше я в нее углублялся, тем сильнее понимал, что цифры увеличиваются в геометрической прогрессии, – пояснил он. – Уровень нелегальной табачной продукции в 2013 году вырос в пять раз по отношению к предыдущему году. Контрафакт – в 50 раз. Это достаточно серьезные цифры».

Половина нелегального табака – продукция стран ТС

После небольшого приветствия, участникам круглого стола, а ими стали представители Роспотребнадзора, налоговой, таможни и прокуратуры, показали фильм про рынок нелегального табака. В нем вкратце описано, к чему привели в разных странах ужесточения антитабачного законодательства: рост продаж контрафактной продукции, использование обходных схем на подобие прозрачных упаковок по 200 сигарет в Канаде, которые делают индейцы в резервации.

По мнению производителей сигарет, теневой рынок приносит преступникам огромные деньги, что позволяет им спонсировать террористические группировки и развивать наркоторговлю и проституцию. Наносится ущерб и налоговой системе страны. Можно и поспорить, но сначала лучше выслушать позицию производителей табака.

Ее пояснил менеджер по управлению рисками и информационной безопасностью одной из компаний Марат Ахмадеев. «Мы делим табачную продукцию на легальную и нелегальную. Нелегальная продукция это подделка, незаконный ввоз, незаконное использование товарных знаков, – подчеркнул он. – Ситуация следующая: доля нелегального продукта в общем объеме в мире около 10%. Но это без учета Китая, где цифра достигает 40%».

Стоит сразу уточнить, что в этих 10% половину занимают сигареты, произведенные легально, но провезенные в страну в обход законодательства. К примеру, из Беларуси и Казахстана, где акцизы на табак ниже. В России «горячие точки», в которых постоянно появляется нелегальный табак – это приграничные зоны рядом с Беларусью, Казахстаном и Северный Кавказ.

«Северный Кавказ это достаточно проблематичная, серая зона. Там доля нелегальной торговли выросла в 12,5 раз за год. Мы проводили исследования в Дагестане, 19% табачной продукции оказалось нелегальной», – привел цифры Ахмадеев.

В 2011 году в России было всего семь регионов, в которых зафиксировали факты продажи нелегального табака. В 2012 году уже 21 регион, в 2013 – 47.

«Многие говорят, что нужно повышать цену за пачку сигарет. Но проблема в том, что рост акциза на сигареты не сопоставим с ростом зарплаты у людей, – уверен представитель табачной компании. – Соответственно, сигареты перестают быть доступным товаром, который люди могут купить в магазине. Они вынуждены переключаться на дешевые, контрафактные изделия».

Как отличить легальную пачку от нелегальной?

Советов не так уж и много, даже сами эксперты на глаз не всегда могут определить, где подлинник, а где подделка. Основные правила такие: на лицевой стороне пачки всегда присутствует фраза «Курение убивает». Иные варианты, даже на русском языке, недопустимы и могут значить только то, что привезены такие сигареты из таможенного союза. Торговать ими на территории России нельзя. Должны насторожить курильщика нарушения пропорций, непривычное расположение элементов дизайна, табак между пачкой и целлофаном и даже криво наклеенная акцизная марка.

«Большинство специальных марок, которые используются в производстве контрафактной продукции на территории Российской Федерации, печатаются в Турции. Там отсутствует законодательство, которое регулировало бы этот вопрос. Можно печатать все, если это не предназначено для внутреннего рынка, – рассказал Марат Ахмадеев. – Лидер по контрафактному производству – Китай. Первые образцы контрафакта мы проанализировали и пришли к выводу, что они сделаны именно там, причем вручную. Там очень талантливые, способные люди, видимо, собирают пачки».

Делаются поддельные сигареты кустарным методом. Табак сгребается в гору на полу в каком-нибудь ангаре. Гастарбайтеры деревянными лопатами закидывают его в машины, стоимостью около $100 тыс.. Отбиваются такие производства крайне быстро. К примеру, небольшой склад продукции в торговом центре может приносить дельцам около 30 млн рублей в месяц. Что внутри таких сигарет – загадка.

Штраф, который грозит преступникам – до 500 тыс. рублей. Куда более адекватная и суровая мера наказания – уголовная ответственность до 6 лет. Но и это не останавливает производителей контрафакта. «В части производств которые были рассекречены, была найдена только упаковочная линия. То есть сами бланки и табак выпускались где-то в другом месте. Их так и не нашли», – отметил Марат Ахмадеев.

Как это продается?

Есть несколько классических схем продажи контрафактной и контрабандной табачной продукции. Допустим, вы – розничный торговец, работаете легально и платите налоги. К вам приходит молодой человек и говорит: «Вы знаете, у нас закрывают склад, распродают все, и я предлагаю вам товарные остатки, очень дешево. Нужно от них избавиться». И вы помогаете.

Второй вариант. Приходит все тот же молодой человек и говорит: «Вы знаете, мой дядя – директор табачной фабрики. Без дистрибьюторов и других посредников я готов вам поставлять товар». И опять вы соглашаетесь. Третий вариант куда проще: на тонированном стекле такси размещается надпись «Казахские сигареты. Оптом» и телефон. Ну и, на закуску, остается Интернет, где контрафакта навалом.

«Точек проникновения много. Был даже случай когда в достаточно крупной торговой сети появился левый товар. Дело было в личной инициативе кассира», – вспомнил представитель табачной компании.

В Тюмени с этим пока спокойно. В конце 2013 года выявили два факта реализации контрафактной табачной продукции. Но легальные производители табака уверены, что наш регион находится в зоне риска, в связи с соседством с Казахстаном.