Поступление услуг в 1с 8 2. Бухучет инфо

Заполнить поступление товаров и услуг в программе 1С 8.3 Бухгалтерия

Поступление товаров и услуг в программе 1С Бухгалтерия 8.3 (3.0) производится одноименным документом (в последних версиях программы он называется «Поступление (акты, накладные)»). В данной статье дается последовательная инструкция по отражению покупки услуг и товаров, а также рассмотрим проводки, которые делает документ.

Как создать новое оприходование

В интерфейсе программы 1С 8.3 данный документ находится на вкладке «Покупки», пункт «Поступление (акты, накладные)»:

После этого мы попадаем в список документов, которые были когда-либо введены. Для создания нового поступления, необходимо нажать на кнопку «Поступление», где появится меню выбора нужного вида операции:

• Товары (накладная) - создается документ только на товары со счетом учета - 41.01
• Услуги (акт) - отражение только услуг
• Товары, услуги, комиссия - универсальный вид операции, позволяющий отражать комиссионную торговлю и поступление возвратной тары
• Материалы в переработку - специальный вид операции для учета давальческой схемы, в проводках такое поступление отразится на забалансовых счетах
• Оборудование и Объекты строительства - для отражения поступления основных средств по счетам 08.03 и 08.04
• Услуги лизинга - формирует проводки по счету 76

Рассмотрим подробно поступления товаров и услуг.

Поступление товара в 1С Бухгалтерия 8.3

Для оформления покупки товара в программе 1С нужно ввести документ с видом «Товары». В шапке документа необходимо указать организацию-получатель номенклатуры, склад для приемки, контрагента-продавца и его договор:

Ниже, в табличной части, заносится информация о позициях номенклатуры:

Какой товар был куплен, в каком количестве, по какой цене и с какой ставкой НДС (если ваша компания является плательщиком НДС). Счета учета могут присутствовать в табличной части, а могут и нет. Это зависит от настроек программы. В проводках товар обычно приходуется на счет 41.01.

На этом заполнение документ окончено.

Если поставщик предоставил счет-фактуру, её необходимо отразить в программе. Делается это путем заполнения полей номер и дата в нижней части документа:

После нажатия на кнопку «Зарегистрировать» 1С сама создаст новый документ «Счет фактура полученный». Этот документ делает проводки по НДС (например, 68.02 - 19.03) и формирует запись в книгу покупок.
Посмотрим проводки созданного 1С с помощью документа «Поступление товаров и услуг». Сделать это можно с помощью нажатия кнопки Дебет-кредит - дебет кредит :

Как видно, документ сформировал две проводки:

• Дебет 41.01 Кредит 60.01 - поступление товара и начисление долга перед поставщиком
• Дебет 19.03 Кредит 60.01 - отражение входящего документа

В этом случае товар продается в «кредит», то есть по постоплате. Если бы мы вначале оплатили товар, то программа бы сформировала проводку зачета аванса (Дт 60.01 - Кт 60.02) на сумму предоплаты.

Поступление услуг в 1С 8.3

Покупка услуг в программе не сильно отличается от приобретения товара. Заполнения шапки абсолютно аналогично, за исключением указания склада. Первичным документом для отражения такой операции обычно является «Акт об оказании услуг».

Единственное отличие - указания в табличной части номенклатуры с видом «услуга». Например, оформляем получение услуг по доставке:

В поле «Счета учета» можно указать нужную аналитику. Указываем, что хотим распределять расходы на 26 счет (Общехозяйственные расходы), со статьей затрат «Транспортные расходы«. После заполнения документа можно, аналогично товарам, зарегистрировать счет-фактуру.

Ключевое отличие при поступление услуг - в проводках:

Для данного примера, желательно предварительно оформить оплату поставщику за данную услугу.

• Дебет 60.01 Кредит 60.02 - зачет аванса поставщику
• Дебет 26 Кредит 60.01 - начисление задолженности перед поставщиком и увеличение расходов компании
• Дебет 19.04 Кредит 60.01 - отражения входящего НДС по услугам

При необходимости отразить в одном поступлении и товара и услуги (например, товар с платной доставкой) нужно воспользоватся документом «Поступление (акт, накладная)» видом операции «Товары, услуги, комиссия».

По материалам: programmist1s.ru

Покупка товаров – это каждодневная и очень важная операция для всех торговых предприятий, так как без покупки нельзя сделать продажу товара и, следовательно, получить прибыль, и сегодня мы рассмотрим порядок отражения поступление товаровв 1с 8.2. Кроме этого в статье будет приведен новый учет НДС в программе.

Чтобы отразить поступление товаровв 1с 8.2 заходим на закладку «Покупка» и выбираем документ «Поступление товаров и услуг». Нажимаем на зеленый плюсик «Добавить» и указываем вид операции «Покупка, комиссия». У нас формируется новый документ, в котором нам нужно добавить или выбрать поставщика из справочника «Контрагенты» и указать договор с нашим поставщиком. Далее выбираем или вносим новый склад, куда мы будем оприходовать наши товары.

Переходим в нижнюю часть документа, где опять же с помощью зеленого плюсика нужно добавить или выбрать товар. Если товар уже внесен в справочник, то его также можно выбирать при помощи кнопки «Подбор». Товар выбирается или вноситься в папку «Товары». Будьте внимательны, так как при неправильном выборе папке по документу будет сформирована неправильная проводка. Поскольку в нашем примере мы приобрели товар для оптовой торговли, приходоваться он будет по дебету счета 41 субсчет 01.

После выбора товара в документе поступление товаровв 1с 8.2 указываем его количество, цену и ставку НДС.

И проводим документ при помощи пиктограммы на верхней панели под названием документа.

Далее нам нужно внести счет – фактуру, которая была выдана поставщиком. Сделать это можно двумя способами. Первый – это зайти на последнюю закладку документа «Поступление товаров и услуг», которая так и называется «Счет-фактура». Заходим на данную закладку и устанавливаем флажок «Предъявлен счет-фактура». Здесь мы указываем номер и дату счет – фактуры полученной. И обязательно ставим галочку, чтобы данная счет-фактура автоматически попала в Книгу покупок.

Второй способ внести счет-фактуру – это нажать «Ввести счет-фактуру» в нижней части документа поступление товаровв 1с 8.2.

Открывается новое окно, в котором также нужно указать номер и дату счет фактуры и проверить, правильно ли внесены остальныеданные: вид счета-фактуры, документ основание и код вида операции. Также здесь можно выбрать каким способом была получена счет-фактура: в электронном или бумажном виде. При формировании счета-фактуры этим способом галочка «Отразить вычет НДС» ставиться автоматически.

После заполнения счета-фактуры проводим ее и можем посмотреть проводки по документу поступление товаровв 1с 8.2. Про поступление товаров в 1с Бухгалтерия 8 ред. 3.0

С помощью одноименного документа с именем «Поступление (акты,накладные)» есть возможность осуществить поступления услуг и товаров в программном продукте «1С Бухгалтерия 8.3 (3.0)». В сегодняшней статье мы вам предложим последовательную и четкую инструкцию по проведению операции - отражения покупки товаров и услуг. А также рассмотрим проводки, которые формирует документ.

Как сформировать новое оприходования?

В интерфейсе программного продукта под названием «1С 8.3» необходимый документ можно найти на вкладке под названием «Покупки», в пункте с именем «Поступление (акты, накладные)»:

После операции перед пользователем откроется перечень документов, которые были введены за все предыдущее время. С целью формирования нового поступления следует нажать клавишу с именем «Поступление». Именно здесь появится меню необходимого вида операции:

- «Товары (накладная)» - документ формируется на продукцию с таким счетом учета - «41.01»;

«Услуги (акт)» - когда отражаются лишь только услуги;

«Товары, услуги, комиссия» - многофункциональный вид операции, который позволяет отображать поступления возвратной тары и комиссионную торговлю;

«Материалы в переработку» - так сказать специальный вид операции, предназначенный с целью учета давальческой схемы. Данное поступления в будет отражено на забалансовых счетах;

«Оборудование и Объекты строительства» - с целью отражения поступления основных средств по таким счетам: «08.03» и «08.04»;

«Услуги лизинга» - по счету «76» формирует проводки.

А сейчас ми вам детально расскажем о поступлении услуг и товаров.

Поступление товара в программном продукте «1С Бухгалтерия 8.3»

Чтобы оформить покупку продукции в вышеназванном программном продукте нужно ввести документ с видом под названием «Товары». А в шапке документа необходимо будет отметить складское помещение для приема, организацию-получателя номенклатуры, контрагента-продавца, а также договор последнего:

Чуть ниже, в табличной части, нужно указать данные о позиции номенклатуры:

А именно: какая продукция была приобретена, по какой цене и в каком количестве, по какой ставке НДС (если, конечно, фирма является плательщиком НДС). В табличной части счета учета могут присутствовать, а могут и нет. Это зависит от самих настроек программного продукта. В данных проводках продукция, как всегда, приходуется на счет под названием «41.01».

На этом процесс заполнения документа будет завершен.

При предоставлении пользователю поставщиком счета-фактуры, его нужно отразить в программном продукте. Осуществляется эта операция с помощью заполнения полей даты и номера в нижней части самого документа:

Скрин 5
После нажатия на клавишу под названием «Зарегистрировать» программа сформирует новый документ с именем «Счет фактура полученный». Последний осуществляет проводки по НДС (для примера, «68.02» - «19.03») и создает запись в книге покупок.

А сейчас с помощью документа под названием «Поступление товаров и услуг» посмотрим созданы ним существующие проводки. Осуществляется эта операция с помощью нажатия клавиши под названием « ».

- «Дебет41.01» «Кредит60.01» - поступление продукции, а также проводка отражает начисления долга перед поставщиком;

- «Дебет19.03» «Кредит 60.01» - отражение входящего документа.

В данном случае продукция реализуется в «кредит», имеется в виду, по наложенному платежу. Однако, если бы мы сначала оплатили продукцию, то программный продукт создал бы на сумму предоплаты проводку зачете аванса, вот такую:«Дт60.01»-«Кт60.02».

Поступление услуг в программный продукт «1С 8.3»

Покупка услуг в вышеназванном программном продукте от приобретения продукции отличается не слишком. Заполнение шапки, за исключением указания складского помещения, проводится аналогично. Первичным документом для отражения подобной операции обычно является « ».

Единственная разница в указании в табличной части номенклатуры с видом под названием «Услуга». Например, мы оформим получения услуг по доставке:

В поле под названием «Счета учета» можно указать нужную аналитику. Ранее мы упоминали, что планируем распределять расходы на счет «26» (он также называется «Общехозяйственные расходы»), в статью расходов под названием «Транспортные расходы». А после заполнения документа, так же как в товарах, существует возможность зарегистрировать счет-фактуру.

В случае поступления услуг основное отличие будет заключаться в проводках:

Для этого примера мы заранее за эту услугу оформили оплату поставщику.

- «Дебет60.01 Кредит60.02» - зачет аванса поставщику;

- «Дебет26 Кредит60.01» - начисление перед поставщиком и повышение расходов предприятия;

«Дебет19.04 Кредит60.01» - отражение по услугам входного НДС.

При необходимости существует возможность отображения в одном поступлении и услуг, и самой продукции (для примера, товары с оплаченной доставкой) нужно воспользоваться документом с именем «Поступление (акт, накладная)» с видом операции под названием «Товары, услуги, комиссия».

Документом «Поступление товаров и услуг» в 1С Бухгалтерии 8 оформляются операции поступления товаров, материалов, услуг, основных средств и учета полученного ндс. Таким образом, наименование документа не отражает в полной мере его функциональные возможности, как этого следовало бы ожидать.

Это один из самых используемых и многофункциональных документов в 1С, поскольку поступление товаров, материалов и услуг (и не обязательно, что это покупка) являются важными хозяйственными операциями, как для торговых так и для производственных организаций.

Для оформления операций поступления материалов, товаров, услуг и основных средств в 1с Бухгалтерии 8, необходимо открыть меню «Покупка» и выбрать документ «Поступление товаров и услуг». При создании нового документа выбрать вид операции «Покупка, комиссия» для оформления прихода товаров, материалов, услуг или «Оборудование» для оформления покупки новых основных средств. Также возможно создание документа на основании выданной ранее .

Шапка документа заполняется стандартным для одинес образом: в поле указывается поставщик, договор и склад прихода ТМЦ (для услуг не обязательно).

А вот заполнение табличных частей документа прихода имеет интересные особенности. Состав табличных частей зависит от вида операции приобретения. Если выбрана операция «Покупка, комиссия», то в документе появляются табличные части «товары» (используется для товаров и материалов) и «услуги» (используется для оформления полученных услуг). А если выбрана операция «оборудование», то появляется табличная часть «оборудование» для ввода приобретаемых основных средств (любых ОС, не обязательно, что это будет оборудование).

Кроме того, если в установлено, что ведется учет возвратной тары, то в документе поступления появляется еще одна табличная часть для тары.

Заполнять табличные части можно построчно, добавляя новую строку (Inset или зеленый плюсик в панели инструментов табличной части) или через кнопку «Подбор». Отдельная форма подбора удобна в случае ввода большого количества номенклатуры, потому что окно формы не закрывается после каждого выбора позиции справочника, а позволяет проводить множественный выбор товаров прихода с указанием количества и цены прихода.

Так же в табличных частях по каждой строке необходимо указывать ставку НДС, счета учета товаров (куда поступают ТМЦ) и входящего НДС. При выборе наименования из справочника программа для каждой вводимой номенклатуры подставляет значения счетов по умолчанию в соответствии с настройкой счетов учета номеклатуры и склада. При необходимости можно установить другие счета учета для текущего документа поступления.

На вкладке «Счета расчетов» указываются счет расчетов с контрагентом (в данном случае с поставщиком), счет расчета по авансам и счет расчета по таре при необходимости. Если на момент проведения документа в программе не оказалось оплаты поставщику по договору текущего документа, то программа в проводки возьмет счет расчетов по авансам. Если нет необходимости проводить авансы, то можно в поле счета авансов указать тот же счет, что и в поле «счет расчетов с контрагентом».

Учет принятого НДС в документах поступления товаров и услуг

Для учета принятого налога на добавленную стоимость необходимо правильно отразить поступление счета фактуры от поставщика. Оформление полученной счет фактуры от поставщика так же выполняется документом 1С «Поступление товаров и услуг».

Сделать это можно двумя способами:

1) Зайти на последнюю вкладку документа, которая так и называется «Счет-фактура». Здесь необходимо установить флажок «Предъявлен счет-фактура», указать номер и дату счет–фактуры полученной и код вида операции (важно). Обязательно включить флаг «Отразить вычет НДС в книге покупок», чтобы счет-фактура автоматически попала в Книгу покупок.

Во втором способе открывается новое окно (вводится отдельный документ), в котором также необходимо указать номер и дату входящего счета-фактуры, код вида операции, включить флажок «Отразить вычет НДС» и проверить, правильно ли внесены реквизиты: вид счета-фактуры, документ основание и код вида операции. Так же можно выбрать каким способом была получена счет-фактура: в электронном или бумажном виде.

Второй способ имеет две отличительные особенности:

1. Отдельный документ «Счет-фактура полученный» требуется не просто записывать в информационную базу, а проводить, как и любой другой документ 1С, несмотря на то, что он не формирует бухгалтерских проводок. Для этого нужно нажать на кнопку «Провести» в панели инструментов или кнопку Ок. В этом случае документ проводится и закрывается.
2. Отдельный документ «Счет-фактура полученный» можно оформить на несколько документов поступления товаров и услуг. Правила учета НДС разрешают такую операцию. Для этого включается флажок «Список» и в открывшейся табличной части заполняется список документов-оснований.

Проводки по учету принятого НДС при поступлении материалов формирует документ «Поступление товаров и услуг» в соответствии со счетами учета в табличных частях независимо от способа регистрации счета фактуры. После проведения документа рекомендуется проверить проводки прихода материалов и налогового учета принятого к вычету НДС.

Еще одной особенностью проведения НДС в 1С является кнопка «Цены и валюта » в панели меню документа. Если открыть форму настройки цены и валюта и включить настройку «НДС включать в стоимость», то суммы НДС по материалам будут приняты в составе стоимости материалов, а не на счетах учета входящего НДС.

Иногда такая операция бывает необходима. К примеру, по этому документу не нужно учитывать принятый НДС к вычету по какой-либо причине. А иногда эта настройка приводит к трудноуловимым ошибкам учета НДС: счет-фактура проведен, счета учета табличной части докумета правильные, а суммы входящего НДС в проводках нет.

Конфигурация: 1С:Бухгалтерия

Версия конфигурации: 3.0.54.20

Дата публикации: 04.12.2017

Основными операциями хозяйственной деятельности организации является закупка товаров или услуг у поставщиков. Документ Поступления товаров и услуг (Поступление (акты, накладные)) является одним из самых основных в программе, этот документ оформляет поступление товаров для последующей перепродажи, услуг оказываемых нашей компании, поступление основных средств или материалов для производства. Покупка товаров у поставщика в программе отражается в 2 этапа:

Приобретение товаров у поставщика начинается с оплаты за товары (приобретение по предоплате).

1 этап: Оплата поставщику
Поставщик выставляет счет за товары, и на основании этого счета мы формируем платежное поручение в 1С.

Идем Банк и касса - Платежные поручения и нажимаем кнопку Создать.

Заполняем Платежное поручение.
При использовании системы DirectBank вы можете сразу выгрузить это платежное поручение в банк клиент.
Вид операции: "Оплата поставщику", Дата, Получатель (выбираем поставщика товаров), вводим сумму платежа по счету, Назначение платежа. При создании назначения платежа вы можете использовать словарь синонимов , который поможет вам легко оперировать русским языком!
В поле "Состояние" выбираем Оплачено и переходим по ссылке "Ввести документ списания с расчетного счета".

Появляется документ "Списание с расчетного счета" где все поля заполнены автоматически из документа-основания (из платежного поручения). Проверяем правильность введенных данных. Снимите флажек "Подтверждено банковской выпиской", потому что денежные средства еще не были списаны банком. При сохранении документа "Списание с расчетного счета" проводки не формируются.

Возвращаемся к документу Платежное поручение. Чтобы увидеть печатную форму документа нажимаем кнопку "Платежное поручение". Провести и закрыть

После того, как получили выписку банка, где отразилось списание денежных средств за товар, необходимо подтвердить ранее созданный документ "Списание с расчетного счета" для формирования проводок.
раздел Банк - Банковские выписки - Списание с расчетного счета и устанавливаем флажок "Подтверждено банковской выпиской. Провести. Для просмотра проводок нажимаем кнопку "Показать проводи и другие движения документа"

Операция отразилась по счету 60.02, так как в примере оплата по предоплате.

2 этап: Учет поступления товаров
Итак, чтобы отразить поступление товаров в 1С, открываем раздел Покупки - Поступление (акты, накладные)

кнопка Поступление - выбираем Товары (накладная)

Заполняем поля в документе Поступление товаров. Нажимая кнопку Добавить, добавляем товары, которые поступили по накладной от поставщика. Если в списке Номенклатуры нет нужной позиции, создаем.

После заполнения документа нажимаем кнопку Провести. Чтобы посмотреть проводки, которые сформировались нажимаем кнопку Дт/Кт

Когда заполнение документа законченно нажимаем Провести и закрыть.

Поступление товаров в 1С является неотъемлемой частью работы с программой, данный вид документов является первичкой, то есть именно эти документы формируют ввод первичных данных по поставщикам и работе с банковским счетом, ошибки на этапе заполнения, приведут к искажению учета и неверное формирование базы налогов при закрытии месяца или формировании отчетов,